2019. gada 3. maijā Rīgas apgabaltiesa piesprieda reālu brīvības atņemšanas sodu uz pieciem gadiem par izvairīšanos no nodokļu nomaksas un noziedzīgi iegūtu finanšu līdzekļu legalizēšanu.
Saskaņā ar apsūdzību divas personas, būdamas kāda uzņēmuma atbildīgās amatpersonas, nolēma dokumentāli noformēt un deklarēt Valsts ieņēmumu dienestā (VID) faktiski nenotikušus jeb fiktīvus darījumus par uzņēmuma it kā saņemtiem pakalpojumiem un precēm. Laika posmā no 2008. līdz 2010. gadam abas personas uzņēmuma vārdā organizēja un veica reālu finansiāli saimniecisko darbību: tikās ar darījumu partneriem, slēdza ar PVN apliekamus darījumus celtniecības, remontdarbu un elektroinstalācijas darbu jomā, nodrošināja šo darījumu izpildīšanu un deklarēšanu VID, kontrolēja naudas līdzekļu plūsmu. Vienlaikus šīs personas deklarēja VID arī fiktīvus ar PVN apliekamus darījumus. Kopsummā personas nodarīja Latvijas valsts budžetam mantiskos zaudējumus nenomaksāto nodokļu veidā 1 013 128 EUR apmērā.
Pēc tam abas personas grupā pēc iepriekšējās vienošanās veica valsts budžetā nesamaksāto – noziedzīgi iegūto finanšu līdzekļu legalizēšanu 599 652,25 EUR apmērā. Proti, personas nodrošināja naudas pārskaitījumus, pamatojoties uz fiktīviem rēķiniem, kā arī līgumiem par finanšu līdzekļu pārvaldību, valūtas operācijām un norēķiniem ar trešajām personām.
Viena persona ir mirusi, tāpēc kriminālprocess pret viņu izbeigts nereabilitējošu apstākļu dēļ. Otrai personai tiesa piesprieda brīvības atņemšanu uz pieciem gadiem, atņemot tiesības veikt uzņēmējdarbību uz četriem gadiem. Tāpat tiesa arī noteica kaitējuma kompensāciju 1 011 709 EUR apmērā, kas jāatmaksā valstij.
Apsūdzētā aizstāvis iesniedza kasācijas sūdzību, kurā lūdza atcelt tiesas nolēmumu daļā par apsūdzētā atzīšanu par vainīgu un sodīšanu apsūdzībā pēc Krimināllikuma 218. panta otrās daļas un 195. panta trešās daļas.
2021. gada 17. martā Senāts atzina, ka Rīgas apgabaltiesas 2019. gada 3. maija lēmums ir tiesisks un pamatots, tādēļ ir atstājams negrozīts.
Aiga Eiduka
Latvijas Republikas Prokuratūras
Preses sekretāre
Tālrunis: 67044444, 27044444
e-pasts: Aiga.Eiduka@lrp.gov.lv